{"text_format":"3","workbook":"xlsx","n_sheets":3,"sheets":["ЗВЕДЕННЯ БЮДЖЕТУ","ДІАГРАМА ДОХОДІВ І ЗБИТКІВ","ДІАГРАМА БАЛАНСУ"],"not_rendered":{"charts":2,"defined_names":1},"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"ЗВЕДЕННЯ БЮДЖЕТУ","index":0,"n_rows":42,"n_cols":9,"rows_kept":42}
[]
[null,"Стислий звіт про бюджет",{"$nulls":6},{"$f":"YEAR(TODAY())","v":2019}]
[null,"Назва компанії"]
[null,"Сірі клітинки обчислюються автоматично. Зазвичай змінювати відомості в них не потрібно."]
[null,"Зведення прибутку й збитків","Фактичний показник за травень","Плановий показник за травень","Місячне відхилення","Фактичний показник за поточний рік","Плановий показник за поточний рік","Відхилення за поточний рік","Нотатки"]
[null,"Дохід",{"v":1200000,"d":"1,200,000.00₴"},{"v":1100000,"d":"1,100,000.00₴"},{"$f":"C6-D6","v":{"v":100000,"d":"100,000.00₴"}},{"v":6200000,"d":"6,200,000.00₴"},{"v":6000000,"d":"6,000,000.00₴"},{"$f":"F6-G6","v":{"v":200000,"d":"200,000.00₴"}},"Ми перевищили цільовий дохід за травень на 9% завдяки перевиконанню норми в західному регіоні."]
[null,"Валовий прибуток",{"v":150000,"d":"150,000.00₴"},{"v":160000,"d":"160,000.00₴"},{"$f":"C7-D7","v":{"v":-10000,"d":"-10,000.00₴"}},{"v":640000,"d":"640,000.00₴"},{"v":750000,"d":"750,000.00₴"},{"$f":"F7-G7","v":{"v":-110000,"d":"-110,000.00₴"}}]
[null,"Відсоток валового прибутку",{"$f":"IF(C6=0,0,C7/C6)","v":{"v":0.125,"d":"12.5%"}},{"$f":"IF(D6=0,0,D7/D6)","v":{"v":0.14545454545454545,"d":"14.5%"}},{"$f":"C8-D8","v":{"v":-0.020454545454545447,"d":"-2.0%"}},{"$f":"IF(F6=0,0,F7/F6)","v":{"v":0.1032258064516129,"d":"10.3%"}},{"$f":"IF(G6=0,0,G7/G6)","v":{"v":0.125,"d":"12.5%"}},{"$f":"F8-G8","v":{"v":-0.021774193548387097,"d":"-2.2%"}}]
[null,"Продаж нових товарів",{"v":200000,"d":"200,000.00₴"},{"v":150000,"d":"150,000.00₴"},{"$f":"C9-D9","v":{"v":50000,"d":"50,000.00₴"}},{"v":900000,"d":"900,000.00₴"},{"v":750000,"d":"750,000.00₴"},{"$f":"F9-G9","v":{"v":150000,"d":"150,000.00₴"}}]
[null,"Збут за регіонами:"]
[null,"Північно-східний регіон",{"v":400000,"d":"400,000.00₴"},{"v":400000,"d":"400,000.00₴"},{"$f":"C11-D11","v":{"v":0,"d":"0.00₴"}},{"v":2200000,"d":"2,200,000.00₴"},{"v":2000000,"d":"2,000,000.00₴"},{"$f":"F11-G11","v":{"v":200000,"d":"200,000.00₴"}}]
[null,"Центральний регіон",{"v":400000,"d":"400,000.00₴"},{"v":400000,"d":"400,000.00₴"},{"$f":"C12-D12","v":{"v":0,"d":"0.00₴"}},{"v":2400000,"d":"2,400,000.00₴"},{"v":2000000,"d":"2,000,000.00₴"},{"$f":"F12-G12","v":{"v":400000,"d":"400,000.00₴"}}]
[null,"Західний регіон",{"v":400000,"d":"400,000.00₴"},{"v":300000,"d":"300,000.00₴"},{"$f":"C13-D13","v":{"v":100000,"d":"100,000.00₴"}},{"v":1600000,"d":"1,600,000.00₴"},{"v":2000000,"d":"2,000,000.00₴"},{"$f":"F13-G13","v":{"v":-400000,"d":"-400,000.00₴"}}]
[null,"Витрати та прибуток:"]
[null,"Адміністративні витрати",{"v":100000,"d":"100,000.00₴"},{"v":120000,"d":"120,000.00₴"},{"$f":"D15-C15","v":{"v":20000,"d":"20,000.00₴"}},{"v":500000,"d":"500,000.00₴"},{"v":600000,"d":"600,000.00₴"},{"$f":"G15-F15","v":{"v":100000,"d":"100,000.00₴"}}]
[null,"Операційний прибуток до вирахування податків (витрати)",{"v":50000,"d":"50,000.00₴"},{"v":40000,"d":"40,000.00₴"},{"$f":"C16-D16","v":{"v":10000,"d":"10,000.00₴"}},{"v":140000,"d":"140,000.00₴"},{"v":150000,"d":"150,000.00₴"},{"$f":"F16-G16","v":{"v":-10000,"d":"-10,000.00₴"}}]
[null,"Операційна рентабельність",{"$f":"IF(C6=0,0,C16/C6)","v":{"v":0.041666666666666664,"d":"4%"}},{"$f":"IF(D6=0,0,D16/D6)","v":{"v":0.03636363636363636,"d":"4%"}},{"$f":"C17-D17","v":{"v":5.3030303030303025E-3,"d":"1%"}},{"$f":"IF(F6=0,0,F16/F6)","v":{"v":0.02258064516129032,"d":"2%"}},{"$f":"IF(G6=0,0,G16/G6)","v":{"v":0.025,"d":"3%"}},{"$f":"F17-G17","v":{"v":-0.00241935483870968,"d":"-0%"}}]
[]
[null,"Зведення балансу","Фактичний показник за травень","Плановий показник за травень","Місячне відхилення","Фактичний показник за поточний рік","Плановий показник за поточний рік","Відхилення за поточний рік","Нотатки"]
[null,"Рух грошових коштів на кінець періоду",{"v":35000,"d":"35,000.00₴"},{"v":50000,"d":"50,000.00₴"},{"$f":"C20-D20","v":{"v":-15000,"d":"-15,000.00₴"}},{"v":35000,"d":"35,000.00₴"},{"v":50000,"d":"50,000.00₴"},{"$f":"F20-G20","v":{"v":-15000,"d":"-15,000.00₴"}},"Різниця в русі грошових коштів пов’язана з урегулюванням юридичного спору з іншою компанією 8 травня."]
[null,"Дебіторська заборгованість",{"v":20000,"d":"20,000.00₴"},{"v":22000,"d":"22,000.00₴"},{"v":-2000,"d":"-2,000.00₴"},{"v":20000,"d":"20,000.00₴"},{"v":22000,"d":"22,000.00₴"},{"v":-2000,"d":"-2,000.00₴"}]
[null,"Запаси",{"v":25000,"d":"25,000.00₴"},{"v":30000,"d":"30,000.00₴"},{"v":-5000,"d":"-5,000.00₴"},{"v":25000,"d":"25,000.00₴"},{"v":30000,"d":"30,000.00₴"},{"v":-5000,"d":"-5,000.00₴"}]
[null,"Загальні ліквідні активи",{"v":75000,"d":"75,000.00₴"},{"v":90000,"d":"90,000.00₴"},{"v":-15000,"d":"-15,000.00₴"},{"v":75000,"d":"75,000.00₴"},{"v":90000,"d":"90,000.00₴"},{"v":-15000,"d":"-15,000.00₴"}]
[null,"Зобов’язання щодо дотримання встановлених фінансових показників (активи)",{"v":25000,"d":"25,000.00₴"},{"v":25000,"d":"25,000.00₴"},{"v":0,"d":"0.00₴"},{"v":25000,"d":"25,000.00₴"},{"v":25000,"d":"25,000.00₴"},{"v":0,"d":"0.00₴"}]
[null,"Зобов’язання щодо дотримання встановлених фінансових показників (запас)",{"$f":"C23-C24","v":{"v":50000,"d":"50,000.00₴"}},{"$f":"D23-D24","v":{"v":65000,"d":"65,000.00₴"}},{"v":-15000,"d":"-15,000.00₴"},{"$f":"F23-F24","v":{"v":50000,"d":"50,000.00₴"}},{"$f":"G23-G24","v":{"v":65000,"d":"65,000.00₴"}},{"v":-15000,"d":"-15,000.00₴"}]
[null,"Інші позиції балансу:"]
[null,"Майно, фабрики й обладнання",{"v":80000,"d":"80,000.00₴"},{"v":78000,"d":"78,000.00₴"},{"$f":"C27-D27","v":{"v":2000,"d":"2,000.00₴"}},{"v":80000,"d":"80,000.00₴"},{"v":78000,"d":"78,000.00₴"},{"$f":"F27-G27","v":{"v":2000,"d":"2,000.00₴"}},"Різниця пов’язана з придбанням нового верстата на заводі Б."]
[null,"Кредиторська заборгованість",{"v":60000,"d":"60,000.00₴"},{"v":60000,"d":"60,000.00₴"},{"$f":"D28-C28","v":{"v":0,"d":"0.00₴"}},{"v":60000,"d":"60,000.00₴"},{"v":60000,"d":"60,000.00₴"},{"$f":"F28-G28","v":{"v":0,"d":"0.00₴"}}]
[null,"Довгострокові зобов’язання",{"v":30000,"d":"30,000.00₴"},{"v":31000,"d":"31,000.00₴"},{"$f":"D29-C29","v":{"v":1000,"d":"1,000.00₴"}},{"v":30000,"d":"30,000.00₴"},{"v":31000,"d":"31,000.00₴"},{"$f":"G29-F29","v":{"v":1000,"d":"1,000.00₴"}}]
[null,"Акціонерний капітал",{"v":300000,"d":"300,000.00₴"},{"v":297500,"d":"297,500.00₴"},{"$f":"C30-D30","v":{"v":2500,"d":"2,500.00₴"}},{"v":300000,"d":"300,000.00₴"},{"v":297500,"d":"297,500.00₴"},{"$f":"F30-G30","v":{"v":2500,"d":"2,500.00₴"}}]
[]
[null,"Зведення операційних показників","Фактичний показник за травень","Плановий показник за травень","Місячне відхилення","Фактичний показник за поточний рік","Плановий показник за поточний рік","Відхилення за поточний рік","Нотатки"]
[null,"Кількість дефектів на 1000 виготовлених \nдеталей",2.3,{"v":1,"d":"1.0"},{"$f":"D33-C33","v":{"v":-1.2999999999999998,"d":"-1.3 "}},{"v":1.46,"d":"1.5"},{"v":1,"d":"1.0"},{"$f":"F33-G33","v":{"v":0.45999999999999996,"d":"0.5"}},"Проблеми з якістю виникли через неправильно нанесену на продукт фарбу на потоковій лінії 3. Директор ужив нових заходів контролю виявлення дефектів."]
[null,"Об’єм випуску – одиниць на місяць",{"v":200000,"d":"200,000"},{"v":220000,"d":"220,000"},{"$f":"C34-D34","v":{"v":-20000,"d":"-20,000 "}},{"v":1100000,"d":"1,100,000"},{"v":1150000,"d":"1,150,000"},{"$f":"F34-G34","v":{"v":-50000,"d":"-50,000 "}}]
[null,"Середній термін погашення дебіторської заборгованості в днях",35,25,{"$f":"D35-C35","v":{"v":-10,"d":"-10 "}},33,25,{"$f":"G35-F35","v":{"v":-8,"d":"-8 "}}]
[null,"Кількість нових замовлень",19,15,{"$f":"C36-D36","v":4},83,75,{"$f":"F36-G36","v":8}]
[]
[null,"Зведення конкурентоспроможності","Профіль компанії","Конкурент 1","Конкурент 2","Конкурент 3","Конкурент 4","Інше","Нотатки"]
[null,"Частка ринку",{"v":0.2,"d":"20.00%"},{"v":0.25,"d":"25.00%"},{"v":0.15,"d":"15.00%"},{"v":0.05,"d":"5.00%"},{"v":0.15,"d":"15.00%"},{"v":0.2,"d":"20.00%"},"Показник присутності на ринку виріс через збільшення збуту нового товару."]
[null,"Дохід (за поточний рік)",{"$f":"F6","v":{"v":6200000,"d":"6,200,000.00₴"}},{"v":7000000,"d":"7,000,000.00₴"},{"v":4000000,"d":"4,000,000.00₴"},{"v":1500000,"d":"1,500,000.00₴"},{"v":4000000,"d":"4,000,000.00₴"},{"v":6000000,"d":"6,000,000.00₴"}]
[null,"Випуск нової продукції (за поточний рік)",{"v":900000,"d":"900,000.00₴"},{"v":500000,"d":"500,000.00₴"},{"v":0,"d":"0.00₴"},{"v":100000,"d":"100,000.00₴"},{"v":500000,"d":"500,000.00₴"},{"v":0,"d":"0.00₴"}]
[null,"Кількість торгових агентів (орієнтовна)",15,20,15,10,15,"N/A"]

{"sheet":"ДІАГРАМА ДОХОДІВ І ЗБИТКІВ","index":1,"n_rows":5,"n_cols":9,"rows_kept":5,"merged":[[4,1,4,8]]}
[]
[null,"ДІАГРАМА ЗВЕДЕННЯ ПРИБУТКУ Й ЗБИТКІВ",{"$nulls":6},{"$f":"'ЗВЕДЕННЯ БЮДЖЕТУ'!I2","v":2019}]
[null,{"$f":"'ЗВЕДЕННЯ БЮДЖЕТУ'!B3","v":"Назва компанії"}]
[]
[null,"У цій клітинці наведено гістограму з фактичними та плановими показниками за місяць і рік."]

{"sheet":"ДІАГРАМА БАЛАНСУ","index":2,"n_rows":5,"n_cols":9,"rows_kept":5,"merged":[[4,1,4,8]]}
[]
[null,"ДІАГРАМА ЗВЕДЕННЯ БАЛАНСУ",{"$nulls":6},{"$f":"'ЗВЕДЕННЯ БЮДЖЕТУ'!I2","v":2019}]
[null,{"$f":"'ЗВЕДЕННЯ БЮДЖЕТУ'!B3","v":"Назва компанії"}]
[]
[null,"У цій клітинці наведено гістограму з фактичними та плановими показниками за місяць."]